Формирование конкурсной массы при банкротстве физических и юридических лиц

Алан-э-Дейл       18.04.2022 г.

Содержание

Конкурсная масса физического лица

Конкурсная масса физического лица формируется на этапе реализации имущества, когда рассрочка по его долговым обязательствам не может быть утверждена ввиду недостаточности доходов или же физическое лицо не выполнило условия графика реструктуризации. Это финальная стадия признания несостоятельности гражданина.

В конкурсную массу в данном случае включаются денежные средства должника; деньги, врученные от реализации собственности и неликвидное имущество. Т.е это вся собственность физического лица. Тогда как юрлица не рискуют имуществом его учредителей, только собственностью фирмы. Они могут быть привлечены к ответственности в исключительных случаях, если будет доказан факт преднамеренного или фиктивного банкротства.

К сведению

Процедура формирования конкурсной массы гражданина ничем не отличается от той, которая действует по отношению к предприятию. Она также включает этапы описи, оценки и реализации имущества. Управляющий также может оспорить сомнительные сделки, заключенные физическим лицом за предшествующие банкротству три года. Это безвозмездные сделки (дарственные) и договора купли-продажи, заключенные с родственниками.

В качестве первоисточника о принадлежащей физическому лицу собственности выступает документация, представленная самим должником. Подлежащим взысканию имуществом может выступать недвижимость (квартиры и дачи, земельные участки), акции, дорогостоящая техника, предметы роскоши, драгоценности, банковские депозиты, машины и другой транспорт и пр.

За некоторую собственность должник может быть спокоен, она не подлежит взысканию. Это единственное жилье (кроме того, которое находится в залоге по ипотечному кредиту), предметы интерьера; участок, на котором стоит дом; личные вещи должника (одежда и пр.), продукты питания, деньги в размере МРОТ, инструменты для работы, скот и семена, топливо и пр.

Арбитраж также может исключить имущество, от продажи которого не получится существенно удовлетворить кредиторские требования. Это, в частности, неликвидная собственность и та, которая стоит менее 10 тыс.р.

Исключение объектов из конкурсной массы

Нормы о взыскании распространяются не на все имущество должника. Суды обеспечивают сохранение баланса между личными правами потенциального банкрота и имущественными интересами кредитора.

Это означает, что должник вправе претендовать на исключение из конкурсной массы финансовых средств, необходимых ему для оплаты собственных нужд. Согласно Закону № 127-ФЗ выплата пенсии банкроту производится в полном размере без каких-либо ограничений. Это же правило действует и в отношении социальных пособий.

Ст. 446 ГПК содержит перечень имущества, которое не может входить в конкурсную массу:

  • вещи индивидуального пользования, предметы обстановки и декора;
  • единственная жилая недвижимость банкрота;
  • финансовые средства в размере МРОТ, необходимые для приобретения продуктов питания;
  • деньги на содержание иждивенцев банкрота или, по судебному решению, на оплату аренды жилья;
  • средства производства и другие предметы, связанные с профессиональной деятельностью должника стоимостью не более 100 МРОТ;
  • племенной и молочный скот, кролики, птица, пчелы и пр., не используемые в коммерческих целях;
  • личный транспорт и другие приспособления инвалидов;
  • почетные знаки, государственные награды и призы.

Имущество исключается из массы по решению управляющего. При несогласии и в спорных вопросах любой участник дела о банкротстве вправе обратиться в Арбитражный суд. Для этого оформляется ходатайство, на основании его рассмотрения выносится соответствующее постановление.

Некоторые виды активов не оказывают существенного влияния на удовлетворение требований контрагентов и кредиторов. Тогда по ходатайству банкрота из перечня исключается имущество стоимостью менее 10 000 руб.

Должник выплачивает управляющему финансовое вознаграждение (ст. 20.6 Закона № 127-ФЗ). Что это такое и как рассчитывается? Банкрот платит фиксированную сумму за оказанные услуги в зависимости от статуса управляющего (конкурсный или финансовый) и процент за удовлетворение требований кредиторов:

  • 7%, если погашено более 75% задолженности;
  • 5% — более 50%;
  • 5% — менее 25%.

Финансовые требования кредиторов удовлетворяются за счет конкурсной массы заемщика или контрагента. Ее состав зависит от правового статуса должника — индивидуального предпринимателя, физического или юридического лица.

Информация об активах предоставляется банкротом, при необходимости объекты разыскиваются арбитражным управляющим или судом. Перечень имущества формируется на финальной стадии конкурсного производства, которая заканчивается его реализацией на торгах. Распределение вырученных от продажи конкурсной массы средств между кредиторами производится управляющим, который получает от банкрота вознаграждение за оказанные услуги.

Особенности формирования

Определяет конкретный состав КМ при банкротстве – арбитражный управляющий, который назначается уполномоченным органом. В первую очередь управляющим проводится инвентаризация активов лица, который подал заявление о несостоятельности. Процедура реализации имущества может начинаться как на основании решения суда, вынесенному по иску кредиторов или по заявлению самого должника. В первую очередь инвентаризация проводится на основе перечня имущества, который был предоставлен должником в заявлении о признании его банкротом. В дальнейшем, финансовый управляющий делает запросы в компетентные органы, для установления реального имущественного состояния должника. Ниже рассмотрен порядок формирования КМ при банкротстве физического лица, предприятия, а также индивидуального предпринимателя.

Гражданина

При признании несостоятельности физического лица, опись и реализация его имущества проводятся в последнюю очередь. Арбитражный управляющий предлагает ему провести реструктуризацию его задолженности, которая позволит вернуть платёжеспособность. Если же лицо систематически нарушает условия реструктуризации, уклоняется от совершения платежей, к нему применяется процедура реализации его имущества. Такие «поблажки» связаны с тем, что юридическое лицо, рискует только имуществом, которое находится на балансе предприятия. Гражданин, рискует своим личным имуществом, поэтому для него процедура банкротства более болезненна.

По общим правилам, в состав КМ при признании гражданина банкротом, входит имущество, находящееся в его собственности и деньги, полученные должником от реализации имущества.

После инвентаризации, конкурсный управляющий составляет предварительный перечень имущества, которое будет входить в состав КМ. В дальнейшем этот список может увеличиваться или уменьшаться. Если же должник не предоставил полный список имущества, которое находится у него или до начала процедуры ликвидации продал часть своего имущества незаконным способом, управляющий обязан использовать все законные способы розыска этого имущества.

Компании

Конкурсная масса предприятия – довольно обширный перечень имущества, поскольку активов у юридического лица явно больше, чем у физического лица. В состав КМ при банкротстве юридического лица, входит такое имущество:

  1. Средства, которые нужны предприятию для обеспечения деятельности. Сюда могут относиться транспортные средства, станки, компьютеры, офисы, заводы и т. д.
  2. Оборотные средства фирмы – вложенные денежные средства, за счёт которых приобретена продукция для переработки, инструменты и т. д.
  3. Активы, которые не имеют материального выражения. К ним относятся бренды, патенты, торговые марки и другие объекты интеллектуальной собственности.

ИП

В тех случаях, когда идёт процедура признания несостоятельности индивидуального предпринимателя, в состав КМ входит как личное имущество физического лица, так и всё то, что находится на балансе его предприятия. В этом и состоит особенность индивидуального предприятия, так как открывая свой бизнес, человек соглашается с тем, что он отвечает за деятельность предприятия, в том числе и собственным имуществом и активами.

Как собирается КМ

Общий порядок ее составления мы уже описали выше, теперь рассмотрим нюансы, возникающие в зависимости от ОПФ и статуса фигуранта дела.

Формирование конкурсной массы при банкротстве физического лица

Теперь рядовые граждане тоже могут пройти эту процедуру и списать долги, но они обычно не обладают настолько же внушительными капиталами, как фирмы. Поэтому им стоит приготовиться к тому, что в счет погашения займа у них будет отобрана и пущена с молотка следующая собственность:

  • квартира, дом, дача, гараж, земля и любая другая недвижимость, которая не является единственной для проживания;
  • деньги, имеющиеся на банковских счетах;
  • машина, моторная лодка, мотоцикл, прицеп, скутер и любой другой транспорт, находящийся во владении;
  • акции, векселя, облигации и прочие ценные бумаги;
  • украшения, произведения искусства и иные предметы роскоши;
  • бытовая техника и мебель дороже 50 000 рублей.

Практически все имущество должника составляет конкурсную массу – это если утрировать, – хотя из него и можно вывести траты на погашение судебных издержек или оплату труда управляющего. При сборе КМ проверяются все операции, совершенные субъектом разбирательства, за 3 последних года: в течение этого времени он не должен продавать активы по заниженной стоимости, переписывать без возмещения, просто дарить. Заключать подобные сделки сомнительного характера в принципе бесперспективно и неразумно, потому что их очень легко отследить, оспорить и отменить, после чего собственность пойдет с молотка, оба владельца, реальный и подставной, ее потеряют, да еще и подпадут под санкции.

Формирование КМ компании

Прежде чем заводить речь об исключении техники из конкурсной массы организации, неликвидного имущества или других активов, нужно разобраться, что же в нее можно вписать. Здесь есть свои нюансы, ведь предприятия обычно располагают большими ресурсами (производственная база, автопарк и тому подобное), но и долги у них измеряются значительными суммами.

Ключевой момент в том, что в состав КМ допустимо брать только ту собственность, которая числится на балансе фирмы, то есть:

  • деньги, лежащие на банковских счетах;
  • задолженности контрагентов и клиентов, которые субъекту разбирательства выплатят в ближайшем будущем;
  • прибыль, вырученная от текущего взаимодействия с другими компаниями;
  • транспорт (в том числе и спецтехника), промышленное оборудование, компьютеры, дорогостоящие инструменты и подобные активы;
  • недополученное целевое финансирование;
  • доли в ООО, акции и иные ценные бумаги;
  • патенты, авторские права, интеллектуальная собственность, инновационные разработки, бренды, логотипы и прочие нематериальные ценности.

Опять же, анализировать все это и определять стоимость арбитражный управляющий с недавних пор может лично, больше ему не требуется приглашать стороннего специалиста, его вердикт уже является достаточно компетентным.

Конкурсная масса ИП

По накопленным долгам индивидуальный предприниматель отвечает своим имуществом, в этом он практически не отличается от физлица. Есть лишь некоторые оговорки – так, дополнительно у него вправе изъять для погашения обязательств еще и:

  • оборотные средства, имеющиеся на его рабочих счетах;
  • принадлежащие его предприятию материальные активы – компьютеры, транспорт, вплоть до мебели;
  • изготовленную, купленную, обменянную или каким-либо иным способом полученную продукцию.

Проблема в том, что под реализацию своих проектов или на другие нужды ИП обычно занимают суммы, гораздо большие, чем стоимость их фирмы, поэтому, в случае утраты финансовой стабильности, остаются вообще ни с чем.

Что входит в конкурсную массу

Формирование конкурсной массы — обязательный этап в процедуре признания человека несостоятельным.

Если физлицу не удастся вернуть платежеспособность, то вводится процедура реализации имущества, чтобы продать собственность и списать долги.

Если нет имущества

Банкротство физического лица, если нет денег и имуществаСтатья по теме

Должники без имущества, тоже проходят процедуру реализации — управляющий проводит инвентаризацию, исключает единственное жилье, и докладывают суду, что конкурсная масса не сформирована. После этого суд освобождает гражданина от обязательств, и кредиторы закрывают свои претензии, не получив даже частичных выплат.

Какие объекты пойдут на торги

Конкурсная масса при банкротстве физического лица состоит из следующих активов должника:

  • все виды недвижимости: земельные участки, объекты строительства, недострой, квартиры, дома, гаражи и место на парковке. Единственное жилье исключают из КМ и оставляют в собственности банкрота;
  • автомобили, мотоциклы, лодки, катера, трактора и квадроциклы — любая техника, которую должник ставил на учет;
  • деньги на счетах должника в банках, включая персонифицированные электронные кошельки;
  • доходы должника: заработная плата, пенсия, рента, дивиденды;
  • бытовая техника и электроника, за исключением необходимой в быту;
  • драгоценности, предметы искусства, предметы роскоши;
  • ценные бумаги и доли в уставных капиталах;
  • дебиторская задолженность.

Проще говоря, в конкурсную массу включается все, что можно продавать. За некоторыми исключениями — о них расскажем ниже.

Как управляющий узнает об имуществе?

Уже подавая на банкротство, гражданин сам обязан сделать опись, сообщить своей собственности суду и финуправляющему.

Форма описи имущества для банкротства физ.лица — 307 КБ

Заполненная опись имущества — 1,67 МБ

Далее рамках процедуры управляющий ведет поиск активов должника, которые не были включены в конкурсную массу. Обязательно выполняется проверка описанного имущества для выявления предметов, по закону не подлежащих изъятию.

Для формирования конкурсной массы финуправляющий проводит следующие мероприятия:

  • делает запросы в госорганы: Росреестр, ГИБДД. По требованию кредиторов — запросы в ГИМС о катерах и яхтах, Ростехнадзор — о тракторах, иной технике;
  • запрашивает в банках выписки по счетам и анализирует информацию за 3 года;
  • запрашивает в сведения о должнике в ФНС и ПФР — о доходах, зарплатах;
  • анализирует и перепроверяет поданные самим должником сведения об имуществе;
  • производит осмотр и опись имущества по местожительству;
  • выявляет и инициирует отмену подозрительных сделок должника.

Что можно не указывать в описи в вашем случае?

Имущество должника, не включаемое в конкурсную массу

Порядок проведения описи активов физического лица регулируется ФЗ №127, а также ГПК РФ (ст. 446). Этими нормативно-правовыми актами определяется перечень имущества должника, не включаемого в конкурсную массу:

  • зарплата супруга, алименты, соц.помощь, пособия;
  • единственное жилье (ипотечное изымается, 80% от его стоимости отходит банку);
  • участок земли, на котором возведено единственное жилье;
  • одежда, обувь, предметы личного использования;
  • орудия профессиональной деятельности стоимостью до 10 000 рублей;
  • предметы мебели и бытовая техника;
  • машина и оборудование, вещи инвалида, необходимы для нормальной жизни;
  • топливо для обогрева, приготовления пищи, продукты;
  • деньги в размере прожиточного минимума на должника и его иждивенцев – ежемесячно;
  • домашний скот: коты, собаки, коровы, кролики, пчелы;
  • государственные награды, призы, ордена.

Иногда даже такие предметы быта, как микроволновая печь или холодильник, озлобленные кредиторы требуют включить в конкурсную массу. И объяснить, что это такое имущество, которое забирать у должника нельзя, удается только через суд. На этом этапе поддержка опытных юристов будет просто бесценна.

Сколько стоит банкротство — расчет без доплат

Дополнительные вопросы

Исключение квартиры из конкурсной массы

Исключение квартиры из конкурсной массы допускается только в том случае:

  • если это единственное жилье физлица-должника (по Конституции никто не вправе лишить гражданина жилища);
  • если банкротство не ведется по залоговому ипотечному кредиту.

Если квартира находится в залоге у банка, то она подлежит реализации и конфискации. Не будет учитываться даже то, что там прописаны дети и это единственное пригодное для проживания место. Если у должника несколько кредиторов, то из средств от продажи заложенного имущества в приоритетном порядке будут удовлетворяться обязательства перед залоговым кредитором.

Исключение прожиточного минимума

Прожиточный минимум должен исключаться из конкурсной массы. Эта сумма определяется на уровне регионов и зависит от категории населения: совершеннолетний житель, пенсионер, ребенок. Не стоит путать прожиточный минимум и МРОТ: последняя величина на порядок ниже.

Приведем пример. У должника есть неработающая супруга, ребенок, жилье они снимают за 35000 р. в месяц. Прожиточный минимум на взрослого человека в регионе составляет 18000р., ребенка – 15000 р. Таким образом, по ходатайству должника суд может запретить наложение взыскания на сумму 86 000 р. (18000*2+15000+35000).

Определение суда должно быть направлено по месту работы должника. Заработок сверх указанной суммы будет перечисляться в пользу кредиторов.

Если кредитных договоров нет или они утеряны

Бывает документы пропадают вовсе. Как пройти процедуру банкротства физическому лицу? Второй экземпляр всегда остается у кредитора, его копию и запрашивают в банке.

Заявление на банкротство нужно сопроводить и бумагами, которые подтвердят суммы имеющихся задолженностей:

  1. Справка о задолженностях, с печатью и подписью займодателя.
  2. Письмо кредитора, содержащее требования о погашении долга или его части.
  3. Судебное решение или приказ о взыскании, имеющие отметку о том, что они вступили в законную силу.
  4. Справка из ФССП об активных исполнительных листах по обязательствам должника.
  5. Распечатка о задолженностях из аккаунта должника на сайте кредитного учреждения, МФО.

Где и как искать финансового управляющего для банкротства

Найти финуправа можно в соответствующем разделе на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве.

Выбирать надо скрупулезно, обязательно изучив историю деятельности конкретной кандидатуры. Нужно учитывать следующие сведения, отображаемые о каждом финуправе, в реестре:

  • Сколько у него доведенных до финала дел о банкротстве физлиц. Чем больше таких дел, тем опытнее специалист и быстрее он работает.
  • Как часто он продлевал процедуру банкротства и по каким причинам. Опытный финуправ укладывается обычно в один этап.
  • Не отказывался ли он от дела в процессе банкротства. Подобные факты зафиксированы? С таким специалистом лучше не связываться.

Выбор арбитражного управляющего

Все дела о банкротстве проходят при активном участии арбитражного управляющего. Его по закону должен выбрать сам заявитель еще до подачи заявления о банкротстве. Кстати, в одном из пунктов заявления нужно указать СРО, в состав которой входит выбранный управляющий.

Зарплата при банкротстве — как ее исключить из описи имущества

Процедура банкротства физических лиц для российской правовой системы явление относительно новое. Поэтому практика применения норм закона о финансовой несостоятельности пока содержит немало вопросов.

В частности, в действующем законодательстве недостаточно хорошо урегулирован вопрос с заработной платой физлиц. Банкроты и так находятся в весьма сложном финансовом положении и у них в буквальном смысле «каждая копейка на счету» и в такой ситуации лишиться зарплаты крайне неприятно.

Нередко банкроты имеют небольшую среднестатистическую зарплату, которая полностью уходит на питание, оплату коммунальных услуг и содержание иждивенцев (например, несовершеннолетних детей). Свободных денег почти не остается, поэтому гражданин и попадает в «долговую яму».

Если человека лишить в такой момент еще и зарплаты, это еще больше усугубит его финансовое положение и весьма негативно отразиться на его семье.

Что происходит после подачи заявления о банкротстве

Перед тем как начать процедуру банкротства физического лица, суд дает оценку обоснованности заявления, соответствию его букве закона. Внимательно изучаются все нюансы, изложенные в заявлении должником, назначаются необходимые проверки, чтобы исключить сомнения, что перед ними действительно разорившийся гражданин, а не ловко маскирующийся мошенник.

Какое имущество не входит (не включается) в конкурсную массу?

В случае с физлицами и ИП это:

  • единственная недвижимость для проживания, в том числе и земельный участок;
  • сумма в размере одного прожиточного минимума;
  • обувь, одежда, другие личные вещи (не считая украшений);
  • вещи, незаменимые в обиходе и/или предписанные по медицинским соображениям (инвалидное кресло, транспорт);
  • крупный рогатый скот, семена, продукты питания;
  • призы и награды;
  • рабочие инструменты, стоящие менее 100 МРОТ.

И, опционально, предметы ценой до 10 000 рублей. Они рассматриваются судом индивидуально.

Различные компании работают с гораздо большим количеством активов. Поэтому, если основания для исключения имущества из конкурсной массы физического и юридического лица примерно одинаковы – это желание вернуть долги кредиторам, – предприятия также могут оставить у себя:

  • права на ведение профильной деятельности;
  • вещи, находящиеся на ответственном хранении и, по сути, не принадлежащие фирме;
  • взятые в аренду помещения, площади, спецтранспорт, оборудование;
  • коммунальные объекты, используемые для жизнеобеспечения каких-либо территорий.

Вывод денежных средств из КМ

Потенциальному банкроту нужно предоставить сведения о всех доходах, включая зарплату, пенсию или даже стипендию. Но есть те финансы, которые не могут быть изъяты в любом случае, и это:

Банкротство физических лиц

от 5000 руб/месяцПодробнее Услуги кредитного юриста

от 3000 рубПодробнее Юридическая помощь должникам

от 3000 рубПодробнее Списание долгов по кредитам

от 5000 руб/месяцПодробнее

  • прожиточный минимум, рассчитанный, исходя из особенностей региона пребывания;
  • суммы, требуемые для обеспечения несовершеннолетних детей (в том числе алименты) и/или нетрудоспособных супругов.

Составление заявления (ходатайства) об исключении имущества должника из конкурсной массы

Это документ, который нужно направить в арбитражный орган при несогласии с оценкой финансового управляющего. Заполнять его нужно следующим образом:

  • В «шапке» указать реквизиты конкретного суда, ФИО и контактную информацию истца, данные об экономической несостоятельности.
  • Вписать сведения о том, когда выполнялась последняя опись собственности.
  • Список активов, которые необходимо убрать, с подробным перечислением их характеристик и основаниями для их возврата во владение субъекта разбирательства.
  • Корректно сформулировать просьбу в конце.

Это официальная бумага, которая будет в обязательном порядке рассмотрена арбитражным органом, и ее содержание совершенно точно учтут при вынесении постановления.

Для успешного оспаривания КМ следует заручиться поддержкой профильных юристов. И мы вас ею обеспечим – обращайтесь в : мы подробно рассмотрим ваш случай, в рамках консультации объясним, на какой стадии исключения из конкурсной массы подавать иск, что за доказательства при этом прилагать, как добиться максимальной выгоды. А если нужно, то и своего финансового управляющего предоставим, и ваши интересы представим, чтобы вы списали долги абсолютно законно и так быстро, как это только возможно.

Видео по теме:

Как формируется конкурсная масса

В процедуре конкурсного производства одним из самых важных этапов является формирование конк. массы. Как уже говорилось, этим заведует арб. управляющий, и проходит эта процедура поэтапно:

  1. Имущество описывают/инвентаризуют. Чтобы это сделать, должник вынужден принести отчетные и бух. документы. Также нужны бумаги на право собственности. Управляющий должен их получить не позже трех дней после подачи запроса.
  2. Попытка вернуть дебиторские долги и активы, которые незаконно перешли к третьим лицам. Например, управляющему приходится искать, где имущество должника, так как должник пытается скрыть его, перепродав другому лицу.
  3. Выделить залоговое имущество из общей массы. Залоговые вещи описываются отдельно, чтобы удовлетворить запрос кредитора, в залоге которого эта собственность расположена.
  4. Корректирование КМ. Для этого из состава данной категории удаляется имущество госорганов, личные вещи и т.п.
  5. Анализирование сделок. Этому подвергают сделки, которые банкрот проводил перед фин. неприятностями. Если найдется нарушение или сделки несут сомнительный характер, их могут оспорить. Это грозит операциям с фирмами-однодневками и т.п. Тогда активы возвращают в КМ.
  6. Оценка КМ. Проводится только после того, как собрано все имущество. Недавно ввели новые правила. Теперь нет надобности нанимать постороннего специалиста. Управляющий сам может провести оценку, имея под рукой бухгалтерскую отчетность.
  7. Организация торгов. Современный формат торгов – виртуальный и открытый. В них участвуют все желающие, при условии, что у них есть электронная подпись.

Если у кого-то справедливость оценки вызывает сомнения, они могут оспорить результаты. Но управляющему не выгодно занижать цену активов. От их размера зависит его заработок.

Конкурсная масса гражданина

Она включает:

  • объекты собственности, которые могло бы быть распределено в пользу кредиторов;
  • деньги, полученные от реализации собственности;
  • неликвидное имущество.

В состав конкурсная масса включается недвижимость, ТС (автомобили, мотоциклы, воздушный и водный транспорт), доли в ООО, наличные средства и на банковских счетах.

Если предприятие в стадии банкротства рискует только тем, что принадлежало ему на правах собственности, то физ. лицо – личным имуществом. Поэтому банкротство граждан – очень болезненный процесс.

В конкурсная масса физ.лица включается практически все, что у него имеется в собственности.

Когда заканчивается этап формирования и оценки конкурсная масса, производится ее корректировка. Изменение состава имущества происходит по инициативе самого гражданина, но окончательное решение принимает суд.

Все дарственные и ДКП в пользу родственников могут быть аннулированы, а отчужденное по ним имущество – возвращено для целей реализации.

Информацию по сделкам арбитражному управляющему должен предоставить сам банкрот, но скрыть эти сведения вряд ли удастся: по закону они подлежат обязательной регистрации в Росреестре и других контролирующих инстанциях.

Конкурсная масса компаний

В состав конкурсная масса предприятия входят:

  • основные средства предприятия: транспорт, оборудование, предметы, используемые в производственной деятельности, здания и сооружения, дороги, инженерные сети, инструменты. Критерием для отнесения актива к основным средствам является срок его использования: если это период превышает год, то он может быть отнесен к ним;
  • оборотные средства предприятия – это деньги, вложенные в активы, необходимые в процессе производства. В их числе материалы, инструменты и другие предметы;
  • нематериальные активы – это различные патенты, бренды, ПО и прочая ИС;.
  • дебиторская задолженность – это непогашенная задолженность поставщиков и других контрагентов перед предприятием, в отношении которого идет процедура банкротства.
  • недополученное целевое финансирование;
  • прибыль от участия в других организациях.

Согласно последним поправкам в законодательство, управляющий может не обращаться к оценщикам для проведения оценочных мероприятий и может использовать свои силы для этих целей.

Конкурсная масса ИП

ИП занимает промежуточное положение между юр. и физ. лицами. Особенность банкротства ИП в том, что он рискует своим личным имуществом за задолженность в бизнесе.

В конкурсную массу ИП входят как основные и оборотные средства, материальные активы, так и его личная собственность: недвижимость, автомобили и прочее.

В КМ ИП входит его личное имущество, а также прибыль от бизнеса.

Имущество ИП (даже закрывших свой бизнес) реализуется посредством электронных торгов.

Что входит в конкурсную массу

В общем случае (вне зависимости от статуса субъекта) это:

  • средства, как основные, так и оборотные;
  • активы, как материальные, так и нет;
  • дебиторские обязательства;
  • прочие источники финансов.

Отдельной статьей идут творческие, наследственные и подобные им права

Здесь отлично подходит третье альтернативное определение: это все, что можно продать – на аукционе или как-либо по-другому. Сегодня чаще всего проводятся электронные торги, так как они максимально удобны для покупателей и избавляют всех участников сделки от дополнительных трат (на аренду помещения, логистику, личное присутствие).

при банкротстве гражданина

В деле о банкротстве все имущество должника, включая его доходы (зарплата, пенсии и т.д.) составляют конкурсную массу, за счет которой удовлетворяются требования кредиторов. Однако, определенные суммы доходов должника можно из конкурсной массы исключить. Так, в силу закона из конкурсной массы исключается имущество, на которое не может быть наложено взыскание. Это, в частности, продукты питания и деньги на сумму прожиточного минимума самого должника и лиц, находящихся на его иждивении.

На практике арбитражные суды по делам о банкротстве толкуют эти нормы следующим образом: из доходов должника, подлежащих перечислению в пользу кредиторов, исключаются суммы прожиточного минимума на самого должника и его иждивенцев (жены и детей). Кроме того, суд может исключить и суммы, которые должник уплачивает за аренду жилья.

В частности, если должник имеет неработающую супругу и двоих детей и платит за съемную квартиру 25 000 рублей в месяц, то суд исключает из конкурсной массы 85 656 руб. в том числе:

  • прожиточный минимум на должника и его супругу = 17 130 руб. * 2 = 34 260 руб.
  • прожиточный минимум на двоих детей = 13 198 руб. * 2 = 26 396 руб.
  • аренда квартиры = 25 000 руб.

Прожиточный минимум взят по данным на 1 квартал 2016 года.

По мнению суда, на эту сумму взыскание обращено быть не может. Соответственно, эти деньги выводятся из-под взыскания. Если должник получает зарплату, то соответствующее определение суда направляется по месту работы. Денежные средства сверх этой суммы будут перечисляться бухгалтерией работодателя в пользу кредиторов. Если же у должника открыт зарплатный счет в банке-кредиторе, то сумма, на которую нельзя обратить взыскание, будет выдаваться ему в банке наличными деньгами.

О ценах и возможностях адвоката по банкротству граждан вы можете прочитать в разделе адвокат по банкротству .

Единственное, о чем я жалею – что не знала об адвокате Ольге Жуковой, когда мою дочь задержали и предъявили обвинение в краже. Я тогда растерялась и понадеялась на государственного адвоката, бесплатного. Как выяснилось – зря.

Моего отца обвинили в мошенничестве и заключили под стражу. Но он страдает тяжелым сердечным заболеванием, с которым в камере находиться противопоказано. Но когда я попытался с этим вопросом к судье обратиться, меня даже не стали слушать

Попала в серьезную аварию, сама, к счастью, осталась жива, а машина – груда металлолома. Автомобиль для меня – необходимость, поэтому я очень надеялась на выплату страховки, чтобы купить другой. И была в отчаянии, когда страховая выплатила мне всего половину ожидаемой суммы!

Я хотел взять квартиру в ипотеку – банк предлагал очень выгодные условия. Но поскольку сам я ни в недвижимости, ни в экономике ничего не понимаю, решил довериться профессионалу.

Муж нашел молодую любовницу и решил со мной разводиться. Мы в браке больше 30 лет прожили, я не работала, воспитывала дочку. А все имущество он на себя записывал, и квартиру, и машину, и дачу. Да так хитро, что вроде как это совместно нажитым и не считалось.

Бывшая жена категорически запрещала мне видеться с сыном. При том, что алименты я платил добровольно, исправно и очень немаленькие. Ругаться с ней больше не было сил, пришлось подавать в суд, чтобы хоть так право видеться с ребенком получить.

Мне грозила участь стать бомжом – за то, что сын взял несколько кредитов, а платить по ним перестал, банк мог забрать у нас квартиру. Мало того, повадились коллекторы, а на самом деле – бандиты с большой дороги! И телефоны обрывали, и в подъезде на стенах гадости писали.

Для чего нужен финуправляющий

Финансовый управляющий

  • Предъявить в банк решение суда, заблокировать счета банкрота. Финуправляющий открывает специальный счет для сбора денег должника — туда поступает зарплата, иные доходы, а также оплата после торгов.
  • Ежемесячно выдавать деньги банкроту из его заработка — сумму устанавливает суд.
  • Бесплатно запрашивать сведения о должнике и его имуществе в гос.органах и банках — в РФ и за границей.

    Учреждения обязаны письменно ответить на запрос в течение 7 дней.

  • Проводить анализ операций по счетам физического лица и сделок с имуществом за 3 года до банкротства, изучать налоговые декларации, справки о доходах, оспаривать операции по сокрытию активов.

Кто такой финансовый управляющийСтатья по теме

Управляющий обязательно запросит сведения в Росреестре, ГИБДД, ФНС и ПФР, чтобы узнать о недвижимости, транспорте и доходах. Нанятый банком финуправляющий обратится и в другие ведомства — ГИМС, Ростехнадзор, на таможню, даже в магазины, где человек, предположительно покупал товары, чтобы отыскать движимое имущество — лодки, мопеды, сельхоз технику, предметы искусства

Поэтому важно привлечь в дело «своего» управленца

Если наличие собственности подтвердится, должнику придется объяснять суду, куда делись объекты, либо передавать их управляющему для продажи.

Пройти банкротство под ключ — с юристом и финуправляющим

В каких случаях законом предусмотрена реализация имущества гражданина

Принятому судебному решению о присвоении статуса несостоятельности сопутствует распродажа принадлежащих кандидату имущественных активов. Реализация имущества гражданина согласно закону вводится в крайних ситуациях, когда принятие альтернативных мер невозможно или они не увенчались успехом (ст.213.24 закона № 127-ФЗ). Назначение мероприятия осуществляется, если:

  1. Для этапа реструктуризации долгов существуют законодательные ограничения, касающиеся личности претендента в банкроты:
  1. План и график реструктуризации не решили проблему восстановления платежеспособности вследствие:
  1. Должником нарушены условия заключённого с кредиторами мирового соглашения с последующим восстановлением дела о банкротстве.

Какое имущество могут изъять

Изъятию с последующей реализацией для полного или частичного удовлетворения кредиторских требований, подлежат имущественные ценности (п.1 ст.213.25 закона № 127-ФЗ):

Какое имущество не могут изъять

Перечень имущественных активов, не подлежащих конфискации и продаже, устанавливается гражданско-процессуальным законодательством (п.3 ст.213.25 закона № 127-ФЗ). Согласно ст.446 ГПК РФ запрещается наложение взыскания на находящиеся в собственности банкротящегося гражданина ценности:

В перечень включён необходимый минимум потребительской корзины, требующийся для выживания. Конфискация и реализация указанного имущества при банкротстве – нарушение конституционных прав человека.

Источники

  1. Лукин Е. Е. Международное частное право. Ответы на экзаменационные билеты; Научная книга — М., 2009. — 364 c.
  2. Елена Ананьевна Литвинцева Администрирование государственных услуг: лицом к гражданам; Проспект — М., 1986. — 470 c.
  3. Гражданин и право №07/2012 / Отсутствует. — Москва: СПб. : Питер, 2012. — 453 c.
  4. Алиева К. М. Сделки акционерного общества; Юстицинформ — М., 2008. — 601 c.
  5. Виктор Михайлович Корякин Арбитражный процесс в схемах. Учебное пособие; Проспект — М., 2000. — 370 c.
Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.